Dynamic Discounting: geld verdienen met betalen

De essentie van Dynamic Discounting is eenvoudig: wie snel betaalt, krijgt korting. Leveranciers belonen vroegtijdige betalingen door een percentage van de eindprijs te verlagen;  bijvoorbeeld drie procent korting bij betaling binnen een week, twee procent bij betaling binnen twee weken of één procent bij betaling binnen drie weken.

Voor leveranciers betekent dit dat zij sneller over hun geld beschikken en hun werkkapitaal vergroten. Voor kopende organisaties is het een directe manier om de winstmarge te verbeteren. Gustaf: “Voor cashrijke bedrijven is het aantrekkelijk om zo extra rendement te realiseren. Je zet geld dat anders stilstaat, effectief aan het werk.” Meer hierover leer je in ons webinar.

Door facturen sneller goed te keuren en te betalen, ontstaat ruimte om kortingen te benutten. Het rendement op vroege betaling kan zelfs hoger zijn dan dat van traditionele investeringen. Bovendien draagt het bij aan de gezondheid van de leveranciersketen. “Tijdig betalen verbetert de relatie met je leverancier,” zegt Gustaf. “Je zorgt voor voorspelbare cashflow aan beide kanten van de keten.”

Voor leveranciers is vroegtijdige betaling een alternatief voor dure externe financiering. “De bank rekent vaak vier tot vijf procent rente,” legt Gustaf uit. “Een korting van twee procent binnen twee weken is dus een aantrekkelijk alternatief; goedkoper voor de leverancier en winstgevend voor de betaler.”

Dynamic Discounting is een methode waarbij organisaties kortingen onderhandelen op basis van versnelde betalingen. Het principe is dynamisch: zowel leverancier als koper kan per factuur beslissen of ze gebruik willen maken van de korting.

In de praktijk zijn er meerdere varianten. In de klassieke vorm krijgt een organisatie bijvoorbeeld twee procent korting bij betaling binnen tien dagen. De dynamische variant biedt meer flexibiliteit: het systeem berekent op elk moment welke korting mogelijk is op basis van de resterende betalingstermijn.

“Het element ‘dynamic’ maakt het juist interessant,” zegt Gustaf. “Finance heeft real-time overzicht van de kansen en kan per factuur beslissen om vroeg te betalen. De leverancier kan dat accepteren of afwijzen; het is voor beide partijen een keuze.”

Sinds enkele jaren kunnen klanten van ISPnext profiteren van deze uitbreiding op AP Automation. Gustaf benadrukt: “Dynamic Discounting is geen verplichting, maar een kans die je als organisatie actief kunt benutten.”

Dynamic Discounting biedt CFO’s en Finance Managers een krachtig instrument om hun cashflow beter te plannen en het werkkapitaal te optimaliseren. Wanneer facturen sneller worden goedgekeurd, bijvoorbeeld binnen 48 uur, ontstaan er twee opties: de factuur nog 28 dagen laten liggen, of direct betalen en korting realiseren. Die korting komt rechtstreeks ten goede aan het bedrijfsresultaat, omdat de oorspronkelijke prijs al was ingecalculeerd.

“Het rendement is direct zichtbaar,” zegt Gustaf. “Je verlaagt je kosten, terwijl de leverancier sneller beschikt over liquiditeit. Dat versterkt de samenwerking in de keten.”

Dynamic Discounting werkt alleen effectief wanneer het goedgekeuringsproces van facturen gestroomlijnd is. Technologie speelt daarin een sleutelrol. Binnen het Business Spend Management platform van ISPnext is het volledige proces, van inkoop tot betaling, digitaal gekoppeld.

“Technologie bepaalt of een factuur klopt, door te matchen met het contract of de order,” legt Gustaf uit. “Als je die controle binnen 48 uur kunt afronden, kan Finance de korting benutten. De CFO is eigenlijk de spits die de kansen afmaakt, maar dan heb je wel goede voorzetten nodig.”

Het samenspel tussen Inkoop en Finance is cruciaal. Procurement zorgt voor heldere voorwaarden in contracten, zodat Finance ruimte heeft om korting te realiseren. “Dynamic Discounting is in de kern een Finance-opportunity,” zegt Gustaf, “maar Inkoop maakt die mogelijk.”

Het financiële effect kan aanzienlijk zijn. Stel: een organisatie betaalt jaarlijks voor 50 miljoen euro aan facturen. Als één procent van dat bedrag als korting wordt gerealiseerd, levert dat 500.000 euro directe winst op.

“Voor organisaties met veel leveranciers, zoals energiebedrijven of productiebedrijven, kan dat verschil groot zijn,” aldus Gustaf. “Zeker bij zzp’ers of kleinere leveranciers die belang hebben bij snelle betaling. Dat versterkt niet alleen je marge, maar ook je reputatie als betrouwbare partner.”

Het handmatig beheren van kortingen is in de praktijk vrijwel onmogelijk. Daarom is automatisering essentieel. Binnen het BSM platform kunnen organisaties per factuur aangeven of ze korting willen toepassen.

Het systeem registreert alle keuzes, berekent automatisch de juiste korting en verwerkt deze correct in de boekhouding, inclusief btw-afhandeling.
Gustaf legt uit: “Als je een factuur van 100 euro hebt met 21 procent btw, blijft de btw 21 euro, ook bij een korting van 2 procent. De korting komt op een aparte rekening, zodat Finance dit eenvoudig kan verwerken.”

Met geautomatiseerde betaalsoftware wordt het beheer van duizenden leveranciers overzichtelijk. Het platform monitort continu de beschikbare kortingen en voert ze real-time door.

De invoering van Dynamic Discounting begint met inzicht in je betaalproces. CFO’s kunnen met cashflow tools en rapportages bepalen welke leveranciers geschikt zijn en hoeveel liquiditeit beschikbaar is.

Gustaf adviseert om klein te beginnen: “Start met een pilotgroep leveranciers die openstaan voor snelle betalingen. Zodra je ziet hoeveel marge dit oplevert, kun je opschalen.”

Dynamic Discounting is vooral interessant voor de groep leveranciers die samen slechts twintig procent van de uitgaven vertegenwoordigen. “De top twintig leveranciers, zoals vastgoed of leasepartijen, zijn vaak al strak geregeld,” zegt Gustaf. “De echte potentie zit in de staart van de overige tachtig procent.”

Het is de logische vervolgstap binnen Business Spend Management. “Het is de beloning voor de efficiëntie in het proces vóór de factuur,” besluit Gustaf. “Als je dat goed op orde hebt, kun je geld verdienen door te betalen.”

Dit artikel is deels tot stand gekomen in samenwerking met Controllers Magazine.